Detalle del hallazgo
La caja bajó frente al mes anterior
La caja al cierre pasó de COP 86.000.000 en noviembre 2025 a COP 82.000.000 en diciembre 2025 (−4,7 %).
Cuál es el problema
La caja al cierre cayó COP 4.000.000 respecto a noviembre 2025.
El mes cerró con un resultado positivo de COP 3.000.000 y aun así la caja bajó: la diferencia se quedó en capital de trabajo (cartera COP 815.000.000, inventario COP 155.000.000) o se fue en pago de deuda.
La evidencia del periodo
- Caja al cierre del mes
- COP 82.000.000
- Caja al cierre de noviembre 2025
- COP 86.000.000
- Resultado del mes
- COP 3.000.000
- Variación de cartera
- +COP 16.000.000
- Variación de inventario
- +COP 5.000.000
Saldo bancario de cierre cargado
Grupo 13 del PUC
Grupo 14 del PUC
Caída de COP 4.000.000 (−4,7 %) contra noviembre 2025.
A dónde se movió el capital de trabajo
- Cartera (grupo 13)COP 815.000.000+COP 16.000.000 vs noviembre 2025
- Inventario (grupo 14)COP 155.000.000+COP 5.000.000 vs noviembre 2025
- Obligaciones financieras (grupo 21)COP 299.000.000+COP 7.000.000 vs noviembre 2025
Toma la variación de cartera y de inventario del mes y compárala con la caída de caja. Si la cartera creció más que la venta, el problema es de cobro y se corrige con gestión sobre los saldos más grandes; si creció el inventario, se corrige con la próxima orden de compra.
Al ritmo de este mes —COP 4.000.000 de caja menos— la posición del cierre se agota en 20 meses si nada cambia. Es una regla de tres sobre lo observado, no una proyección de caja.
En qué quedó este hallazgo
Todavía no lo has revisado. Queda guardado en tu espacio de trabajo junto al mes analizado.
Periodo analizado: diciembre 2025 · comparado contra noviembre 2025.